איך עושים תיאום מס?

תיאום מס הוא תהליך הכרחי לכל מי שיש לו יותר ממקור הכנסה אחד. במידה ולא מבצעים את התיאום בזמן, המעסיק שאינו העיקרי ינכה מס בשיעור מקסימלי של 47%, גם אם בפועל מגיע לכם לשלם פחות. לכן, השאלה איך עושים תיאום מס חשובה לכל שכיר, פנסיונר, עצמאי עם עבודה נוספת, או מקבל קצבה. המאמר הבא יסביר בפירוט איך עושים תיאום מס, מתי צריך לבצע את התהליך, אילו מסמכים נדרשים, וייתן תשובות לשאלות נפוצות – בצורה פרקטית ומעודכנת לשנת 2025.

איך עושים תיאום מס אונליין?

הדרך המהירה והנוחה ביותר לבצע תיאום מס היא באמצעות אתר רשות המיסים. השירות המקוון מתאים לרוב האזרחים, במיוחד שכירים עם שני מקורות הכנסה או יותר.

אז איך עושים תיאום מס באינטרנט?

1. נכנסים לאזור האישי באתר רשות המיסים או דרך gov.il

2. מזדהים באמצעות תעודת זהות חכמה, SMS, או אמצעי אחר

3. ממלאים טופס 116 מקוון

4. בוחרים את המעסיק העיקרי ואת יתר מקורות ההכנסה

5. מאשרים את הפרטים ושולחים את הבקשה

האישור ניתן לרוב באופן מיידי וניתן לשמור אותו כקובץ PDF או לשלוח אותו ישירות למעסיקים מתוך המערכת.

איך עושים תיאום מס כשיש עבודה נוספת?

אם אתם עובדים בשתי עבודות (או יותר), תיאום מס הוא חובה. המעסיק המשני, שלא מבצע תיאום, מחויב על פי חוק לנכות מס בשיעור 47%. כדי למנוע זאת יש לבצע תיאום מס כבר בתחילת העבודה הנוספת.

איך עושים תיאום מס לשכיר עם יותר ממעסיק אחד?

• בוחרים מי המעסיק העיקרי (בדרך כלל זה עם ההכנסה הגבוהה יותר)

• מזינים את פרטי שני המעסיקים בטופס

• מצרפים תלושי שכר או אישורים על הכנסות נוספות

• לאחר קבלת האישור, מעבירים אותו לשני המעסיקים

שימו לב: תיאום מס נכון יבטיח חלוקה חכמה של נקודות הזיכוי בין המעסיקים.

איך עושים תיאום מס לשכיר שהוא גם עצמאי?

אם אתם גם שכירים וגם עצמאים – תיאום מס הופך לקריטי עוד יותר. ההכנסות משני המסלולים משפיעות על מדרגות המס, ולכן יש לציין את שתיהן.

איך עושים תיאום מס במקרה של שילוב בין שכיר לעצמאי?

• ממלאים טופס 116 ומוסיפים את התחזית השנתית להכנסה העצמאית

• מציינים את פרטי המעסיק כשכיר

• ניתן לצרף נתוני מקדמות, ניכויים או דוחות שנתיים קודמים

• ייתכן שתידרש התייעצות עם רואה חשבון או יועץ מס

המערכת תקבע את שיעור המס לכל מקור הכנסה בהתחשב בסך ההכנסות.

איך עושים תיאום מס למקבלי פנסיה או קצבה?

גם מקבלי קצבאות, תגמולים ופנסיות נדרשים לבצע תיאום מס אם יש להם גם הכנסה נוספת. חשוב לדווח על כל מקור הכנסה – גם אם מדובר בפנסיה מוקדמת או קצבת נכות.

איך עושים תיאום מס לפורשים או מקבלי קצבאות?

• מציינים בטופס את הסכום החודשי של הפנסיה או הקצבה

• מפרטים את שם הגוף המשלם (ביטוח לאומי, קרן פנסיה וכו’)

• מוסיפים נתונים על הכנסה נוספת אם קיימת

במקרים מסוימים, הפורש זכאי גם לנקודות זיכוי ייחודיות או פטור ממס על חלק מהפנסיה.

איך עושים תיאום מס ידני?

כאשר לא ניתן לבצע את התיאום אונליין – למשל עקב בעיות טכניות, מצב משפחתי מורכב או צורך באישורים נוספים – ניתן להגיש את הבקשה ידנית.

איך עושים תיאום מס ידני?

• מדפיסים וממלאים את טופס 116

• מצרפים תלושי שכר, אישורי הכנסה, קצבאות או כל מסמך רלוונטי

• ניגשים פיזית למשרד פקיד השומה הקרוב

• האישור מתקבל לאחר עיבוד, לרוב תוך מספר ימי עבודה

חשוב להביא תעודת זהות מקורית וספח עדכני.

האם חובה לבצע תיאום מס כל שנה?
כן. תיאום מס תקף לשנת מס קלנדרית בלבד – ינואר עד דצמבר. חובה לחדש אותו בכל שנה.

מה קורה אם לא עושים תיאום מס?
המעסיק המשני ינכה מס בשיעור 47% מהשקל הראשון. מדובר בתשלום מיותר שאינו משקף את מדרגות המס שלך בפועל.

האם ניתן לעשות תיאום מס רטרואקטיבית?
לא. תיאום מס חל מהתאריך בו אושר בלבד. עבור חודשים קודמים ניתן להגיש בקשת החזר מס בנפרד.

האם ניתן לבצע תיאום מס יותר מפעם אחת בשנה?
כן. אם חל שינוי מהותי במקורות ההכנסה – ניתן להגיש בקשה חדשה ולעדכן את התיאום.

מה ההבדל בין תיאום מס להחזר מס?
תיאום מס נועד למנוע גביית יתר מראש. החזר מס ניתן בדיעבד, אם שילמת יותר מדי במהלך השנה.

איך עושים תיאום מס נכון? טיפים חשובים

• בצעו את התיאום מיד עם תחילת עבודה נוספת או שינוי בהכנסות

• הקפידו לדווח על כל מקור הכנסה, גם אם הוא קטן או זמני

• שמרו עותק דיגיטלי של האישור

• ודאו שהמעסיקים עדכנו את הנתונים בהתאם לאישור

תיאום מס הוא כלי פשוט אך חשוב שמסייע לך לשלם בדיוק את מה שאתה חייב – ולא יותר. אם אתה שכיר עם יותר ממקום עבודה אחד, עצמאי שמקבל גם שכר, מקבל פנסיה או קצבה – אל תוותר על ביצוע תיאום מס בזמן. הבנת איך עושים תיאום מס תעזור לך להימנע מתשלומים מיותרים, לנצל את נקודות הזיכוי שמגיעות לך, ולנהל את ההכנסות שלך בצורה חכמה יותר. בעידן הדיגיטלי, אין סיבה לוותר על זה.